Reclasificación de IVA

A continuación se describe el procedimiento para el uso de los informes fiscales IVA Compras por Código, IVA Ventas por Código, Reporte IVA Compras y Reporte IVA Ventas, para el manejo con asientos manuales para el reporte de impuestos. Con efectos de muestra se han creado dos impuestos, I3 para compras e I1 para ventas.

Al generar el asiento manual, tenga en cuenta que en dicho asiento debe ir relacionada la cuenta de mayor correspondiente al impuesto. En las imágenes que se presentan a continuación, se muestran asientos manuales tanto para impuestos de compras como ventas.

Asiento manual con código de impuesto de ventas asociado

Tras ingresar las líneas relacionadas al asiento, es necesario diligenciar en este documento la siguiente información:

Socio de Negocios (infoCo01)
Código de retención
Tarifa retención
Base retención

En el campo Código de retención se debe ingresar el código del impuesto, en este caso el utilizado para ventas. De Igual forma es necesario ingresar la tarifa de retención la cual corresponde al porcentaje del impuesto y la base de retención, que hace parte de la base sobre la cual el impuesto se encuentra calculado. Recuerde que el código de retención, la tarifa y la base deben ser asignados únicamente a la línea correspondiente a la cuenta del impuesto para evitar problemas en la visualización de los informes.

Campos de usuario diligenciados en el asiento manual de ventas

Finalmente, debido a que el asiento es manual, es necesario que en los campos definidos por el usuario, se asocie un documento de marketing esto para cumplir con la normatividad legal vigente. Para esto debe realizar lo siguiente:

Seleccione el tipo de documento
Seleccione la serie sobre la cual fue creada el documento
Seleccione la clave interna del documento, esta clave está relacionada al número con el cual fue creada la factura\nota.

Nota: Para mayor información sobre el uso de estos campos diríjase a la ayuda Best Practices – Retenciones –Reclasificación de Retenciones

El procedimiento anterior aplica de igual forma para asientos contables con impuestos de compras.

Asiento manual con impuesto de compras asociado

Campos de usuario diligenciados en el asiento manual de Compras

Tras generar el asiento manual, se procede a generar el informe fiscal. A continuación se indican los reportes de IVA para compras y ventas junto con su parametrización y sus resultados:

Reporte IVA Ventas

El resultado obtenido por este reporte corresponde a los asientos contables que registran impuestos en la fecha indicada en la parametrización.

Como se observa en la imagen, el resultado de dicho reporte muestra el impuesto correspondiente al asiento manual de ventas que fue generado y al cual se le asignaron los códigos de impuesto, tarifa y base.

Reporte IVA Compras

Se basa en la misma parametrización para el reporte de IVA Ventas, sin embargo el resultado presentado hará referencia al código de impuesto en compras, asociado al asiento manual creado previamente.

IVA Compras por código

Para este reporte se debe tener en cuenta que en los campos código inicial y código final debe ingresarse el código de impuesto asociado, de forma que la información se muestre correctamente.

IVA Ventas por código

Al igual que para el informe de IVA compras por código, en este informe es importante indicar el código de impuesto de ventas asociado al asiento manual creado, para que los resultados presentados en el informe sean los correctos.

Creado con el Personal Edition de HelpNDoc: Escribir folletos de EPub para iPad